Pensioensparen
Met een pensioenspaarverzekering geniet u een gewaarborgde rentevoet. Daarnaast is deze verzekering ook fiscaal interessant: 30 % van uw premie recupereert u immers via uw belastingen. Op een premie van 940 euro (het fiscale maximum) betekent dit een besparing van 282 euro. Een gezin kan zo dus tot 564 euro per jaar voordeel genieten.
Langetermijnsparen (niet verbonden aan eigen woning)
Ook op premies voor langetermijnsparen geniet u een belastingvoordeel van 30 %. U kunt momenteel maximaal 2 260 euro per jaar storten (het exacte bedrag is afhankelijk van een aantal criteria), wat een belastingvoordeel van 678 euro oplevert. Bovendien betaalt u ook minder gemeentebelastingen.
Schuldsaldoverzekering
Ten slotte biedt ook de schuldsaldoverzekering mogelijkheden tot fiscale optimalisatie.
Premies aftrekken
Als de fiscale korf nog niet volledig gevuld is met de kapitaalaflossingen en interesten van uw woonkrediet, kunt u ook de premies van uw schuldsaldoverzekering invullen op uw belastingbrief. Zo optimaliseert u uw fiscaal voordeel. Dit is vooral interessant als u op het einde van het jaar een lening aangaat en de premie voor uw schuldsaldoverzekering in één keer betaalt.
Of premies beter niet aftrekken
Soms is het echter fiscaal interessanter om de premies van uw schuldsaldoverzekering niet af te trekken van uw belastingen. U geniet dan uiteraard geen belastingvoordeel, maar in ruil wordt het eindkapitaal van uw verzekering ook niet belast.
Dit is interessant als:
- uw fiscale korf al volledig gevuld is
De schuldsaldopremies die u er nog bij zou stoppen, leveren u geen extra fiscaal voordeel op, terwijl het eindkapitaal wel belast wordt.
- u uw nabestaanden zo goed mogelijk wilt beschermen bij uw overlijden
Door de schuldsaldopremies niet af te trekken van uw belastingen wordt ook het eindkapitaal niet belast en blijft er des te meer over voor uw nabestaanden.
Schuldsaldoverzekering aftrekken in het kader van pensioensparen
Als u de schuldsaldopremies niet aftrekt in het kader van uw woonbonus, kunt u ze wel onderbrengen in de fiscale korf van uw pensioensparen en op die manier fiscaal voordeel genieten. Hoeveel precies, dat leest u hierboven in de rubriek Pensioensparen.
U hebt alleen een attest van uw verzekeraar nodig.
Voorwaarden voor fiscale optimalisatie via levensverzekeringen
Er zijn een aantal voorwaarden om belastingvoordeel te kunnen genieten:
- u onderschrijft de verzekering voor uw 65e,
- u onderschrijft de verzekering alleen op uw hoofd,
- de begunstigingsclausule van uw contract beantwoordt aan de fiscale regels en zijn beperkt.
Bron: Ag insurance website artikel van 25/4/2016
[vfb id=6]